适合尚无澳洲税号的海外客户。
税务申报
非居民澳洲房产报税：租金收入、CGT、TFN 与补报处理
材料清单下载
非居民房产报税先下载这三份材料清单
人在海外办理澳洲房产税务，资料往往分散在中介、银行、律师和 ATO 通知里。请先按“租金申报、出售 CGT、非居民 TFN”三类下载清单，缺少资料也可以先发给我们判断申报义务。
会计师团队协助
由熟悉非居民房产租金和资本利得税的会计师处理
昕航会计师事务所（Tax Way Accountants）协助海外客户处理澳洲投资房报税、非居民税号申请、出售房产 CGT 计算及往年补报。我们会先确认税务居民身份、持有年度、租金资料和出售记录，再说明申报方式。
- CPA 注册会计师办理
- Registered Tax Agent
- 普通话及英文服务
- 先确认范围，再报价
办理流程
先确认身份和年度，再处理租金或出售申报
-
01
确认税务居民身份和申报年度
先确认您在相关年度是否为澳洲税务居民、是否需要申请 TFN，以及是否存在往年未申报情况。
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02
整理租金、贷款和物业资料
收集物业管理报表、贷款利息、Council Rate、水费、保险、维修和其他支出。
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03
核算租金盈亏或资本利得税
如有出售房产，会根据购买成本、出售价格、相关费用和持有情况计算 CGT。
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04
提交 ATO 申报或补报
资料确认后递交年度税务申报或缺报年度补报。
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05
跟进退税、补税和 ATO 通知
申报完成后协助查看 Notice of Assessment、补税金额、退税进度或 ATO 后续通知。
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1
购买和出售合同
如涉及出售，请提供购买合同、出售合同、Settlement Statement、律师或 Conveyancer 费用资料。
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2
物业管理年度报表
请提供每个财年的租金收入、广告费、管理费、维修费和其他物业管理费用记录。
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3
贷款利息和相关支出记录
包括贷款利息、银行费用、Council Rate、水费、保险、维修、折旧报告和其他持有成本。
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4
身份证明和澳洲 TFN
新客户请提供护照、联系方式、澳洲地址或海外地址，以及已有 TFN 或需要申请 TFN 的说明。
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5
历史未申报年度资料
如有多年未申报，请列出持有房产年度、出租期间、空置期间和已收到的 ATO 通知。
办理完成后
您会收到的文件，以及我们继续协助的事项
我们会协助确认
- 税务居民身份和申报年度
- 租金收入与投资房支出
- 出售房产 CGT 计算
- 预扣税与最终税款差额
适合先发送的资料
- 物业管理年度报表
- 贷款利息和房产支出
- 购买或出售 Settlement Statement
- ATO 通知或历史未申报年度
办理前留意
常见容易影响办理或申报的事项
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1
非居民没有个人免税额
非居民适用的税率和税务居民不同，不能按本地居民的免税额判断税款。
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2
卖房预扣税不是最终税款
出售房产时被预扣的金额需要通过正式申报结算，可能退回部分金额，也可能仍需补税。
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3
长期未申报可能产生罚款和利息
如果房产出租多年但未申报，建议尽早整理资料补报。
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4
成本资料缺失会影响 CGT
购买、出售、装修、法律费用和中介费用等资料越完整，资本利得税计算越准确。
非居民房产报税常见问题
非澳洲居民出租澳洲房产需要报税吗？
需要。只要在澳洲取得租金收入，通常就需要向 ATO 提交年度申报。
房产亏损也要报税吗？
需要。亏损也应申报，并可能影响未来资本利得税计算。
卖房时已经被预扣税，还需要申报吗？
需要。预扣税只是预扣，最终税款仍需通过正式报税结算。
人在海外，没有澳洲 TFN 怎么办？
可以先申请非居民 TFN。我们会根据您的身份和房产情况说明需要准备的资料。
多年没有报税可以补报吗？
可以。请先整理每年租金、费用和 ATO 通知，我们会帮您确认补报顺序。
下一步
准备办理，可以先把资料发给我们确认
请按本页材料清单将准备好的信息发送到 simon.wang@taxway.com.au。信息不完整也可以先发，我们会列出缺少的部分并与您讨论，再确认办理顺序和后续事项。
继续了解
房产报税前后，建议一起查看
如果您的房产涉及出租、出售或往年未申报，可以先准备清单里的资料。
